Власники, які виходять з операційного контролю, ризикують втратити бізнес. Під час одного з останніх форензик-кейсів вдалося виявити 704 млн грн недобросовісних дій у компанії.
Про це під час FinRetail 2026 заявив сертифікований аудитор, співвласник Crowe Erfolg Артем Ковбель.
«Я вам можу сказати зі своєї практики, що 95% кейсів приходять до того, що вихід власника з операційного контролю дорівнює втраті бізнесу. Ось, наприклад, останній кейс, який ми робили», – сказав він.
За його словами, форензик допомагає не лише виявляти шахрайство, а й будувати систему внутрішніх контролів, яка мінімізує ризики втрати активів.
«Форензік – це інструмент, який допомагає, з однієї сторони, знаходити недобросовісні дії в компаніях. З іншої сторони – це інструмент, який допомагає вибудувати систему внутрішніх контролів бізнесу», – зазначив він.
Ковбель пояснив, що на відміну від фінансового аудиту, який підтверджує достовірність фінансової звітності, форензик спрямований саме на пошук шахрайських схем і збір доказової бази для їх розслідування.
За словами аудитора, практика свідчить, що прояви шахрайства є практично в кожній компанії, однак ключове питання полягає у масштабі збитків.
«Я б казав, що абсолютно в усіх компаніях є фрод, на жаль, але завжди це критерій матеріальності сум. Ось, наприклад, останній кейс, який ми завершили – ми знайшли 704 млн грн, тобто більш ніж пів мільярда гривень недобросовісних дій у компанії», – повідомив Ковбель.
Він уточнив, що йшлося про українську компанію – лідера свого сегмента. За його словами, власник відійшов від операційного управління, а топменеджмент вступив у змову, що й призвело до масштабних збитків. Перевірка охоплювала період із 2022 до 2026 року, зазначив аудитор.
Ковбель також наголосив, що саме змова кількох менеджерів завдає бізнесу значно більших збитків, ніж шахрайство окремого працівника. На його думку, власники бізнесу також несуть частину відповідальності, якщо не вибудовують ефективну систему внутрішнього контролю.