Витратити гроші на товари та послуги, щоб потім частина з них знову повернулася на картку, завжди приємно. Mind розповідає, як нараховується кешбек в українських банках і сервісах та чому це вигідно.
Кешбек (від англ. cashback або амер. cash back) перекладається як «повернення готівки». Щоправда, кошти, сплачені за товари та послуги, повертаються клієнту не готівкою, а на картку. В Україні сума кешбеку становить 0,35–30% від витрат і залежить від організатора програми, у межах якої виплачується кешбек.
Кешбек – складова програми лояльності, яку використовують для заохочення постійних клієнтів і залучення нових. Організаторами можуть бути банки та кешбек-сервіси.
Банки зазвичай виплачують кешбек на початку наступного місяця або наприкінці поточного. Кешбек-сервіси нараховують його автоматично, а вивести кешбек на картку можна протягом від 1 до 15 днів, залежно від умов сервісу.
Якщо покупець повертає товар, то кешбек повертається також.
Термін «кешбек» вперше застосували у США в 1970-х роках, але його історія почалася набагато раніше.
1793 року американські торговці надавали своїм клієнтам мідні жетони для обміну при майбутніх покупках. Мотивація у такий спосіб набула популярності у ХІХ столітті. У 1896 році компанія S&H випустила друковані марки S&H Green Stamps як винагороду лояльним клієнтам.
У XX столітті кешбек став маркетинговим інструментом, який активно використовують банки, виробники товарів та послуг.
Першим банком в Україні, який почав нараховувати бонуси за оплату карткою, став ПриватБанк. У межах програми «Бонус Плюс» клієнт отримував від 0,5 до 20% на товари, придбані у партнерській мережі. Бонуси можна було витратити на покупки в магазинах цих же партнерів. Програма працювала з 2016 року. У квітні 2022 її закрили, а приблизно 600 млн грн бонусів перерахували на ЗСУ. За даними банку, програмою користувалися 22 млн українців і 46 000 партнерів.
У 2017 Monobank запропонував клієнтам віртуальну кредитну картку в смартфоні та пропонував кешбек як іще один аргумент на користь відкриття картки. За інформацією Monobank, станом на лютий 2024 року виплачено 5,4 млрд грн кешбеку.
Умовно кешбек-програми можна розподілити на два види: банківські та кешбек-сервіси. Банки нараховують кешбек клієнтам, які користуються кредитними та дебетовими картками. Деякі банки пропонують бали, які можна накопичувати, а потім використати в партнерській мережі.
Кешбек-сервіси – це свого роду посередники між інтернет-магазинами та покупцями. На своєму сайті вони розміщують пропозиції від різних онлайн-ресурсів. Якщо користувач сплачує товар чи послугу через посередника, то сервіс отримує комісію від інтернет-магазину. Щоб заохотити клієнтів і надалі користуватися послугою, кешбек-сервіс ділиться часткою комісії з покупцем.
Зазначимо, що і банки, і кешбек-сервіси мають свої умови нарахування кешбеку. Варто ознайомитися з ними заздалегідь.
На який кешбек можна розраховувати? Це залежить від умов програми лояльності. У випадку з банками це може бути:
Зазначимо, що заощадити великі суми, навіть якщо ви активно витрачаєте кошти, не вийде. Банки обмежують місячну суму кешбеку: встановлюють ліміт на нарахування винагороди або на виведення коштів.
У кешбек-сервісів усе залежить від учасників програми й домовленостей сервісу. Наприклад, Letyshops пропонує кешбек до 15% від покупок на Aliexpress, до 25% – на Sinsey, до 28% – на hotline finance.
Згідно з Податковим Кодексом України, кешбек – це дохід, а отже, оподатковується ПДФО (18%) і військовим збором (1,5 %). Всього за виведення кешбеку доведеться сплатити 19,5% від суми.
Хто сплачуватиме податки, залежить від того, хто надає кешбек. Банк є податковим агентом, тому самостійно утримує суму оподаткування, коли клієнт виводить кешбек на картку. Інтернет-магазини або кешбек-сервіси не несуть відповідальності за оподаткування кешбеку. Тож платником податку є фізична особа.
У такому разі треба задекларувати кешбек як і всі інші власні доходи та сплатити за нього податок до 1 травня наступного року.
Накопичені кошти можна вивести на картку. Зазвичай банки встановлюють мінімальну суму, наприклад 100 грн, яку можна вивести з кешбек-рахунку. Коли банківський кешбек виводиться на карту, сплачуються 19,5% податків, тож виведена сума буде меншою.
Кешбек-сервіси пропонують більше можливостей: кешбек виводиться на банківську картку, мобільний телефон або електронний гаманець.
У зв’язку із запровадженням воєнного стану в Україні багато банків тимчасово зупинили нарахування кешбеку. Деякі ж, навпаки, використовують кешбек для залучення нових клієнтів і в програмах лояльності для всіх інших.
Ось кілька пропозицій, актуальних на момент виходу статті.
До 31 березня 2024 банк пропонує 3% від суми покупки з кредитних коштів, але не більше ніж 300 грн на місяць (з урахуванням ПДФО).
Надає до 20% кешбеку на власні та кредитні кошти. Спеціальні умови діють у категоріях: «Авто та АЗС», «Техніка», «Краса і медицина», «Одяг та взуття», «Туризм», «Авіаперельоти», «Готелі», «Книги», «Квіти», «Кіно».
Сенс банк, Cash’u Club
Банк пропонує до 6% у семи категоріях та 0,5% кешбеку в разі оплати гаджетами з Apple Pay / Google Pay у категоріях, які не було вибрано на початку місяця. Додатково діють 15% від партнерів банку.
Від 2% до 7% у п’яти категоріях. Максимальний кешбек – до 20%.
До 20% у трьох категоріях від банку та ще до 15% – від партнерів.
Приблизний перелік операцій, які не беруть участі у програмах лояльності банку:
Вплинути на розмір кешбеку й отримати більше все ж можливо. Ось кілька порад: