Криміналізація обходу санкцій ЄС: які наслідки для України

Рада ЄС наприкінці червня схвалила 14-й пакет санкцій проти держави-терориста росії. Разом з тим Рада ЄС також стежить за виконанням таких санкцій і прийняла відповідну директиву, якою запроваджено кримінальну відповідальність за порушення санкцій. Денис Шкаровський, адвокат, партнер VB Partners, розповів Mind, що передбачає директива для інших країн і як вона може вплинути на Україну. 

Читайте також: Санкційний скринінг – must have для бізнесу в умовах війни

Початок повномасштабної війни рф у лютому 2022 року дав новий поштовх у розвитку санкційної політики не лише України, а і Європейського Союзу. Однак у процесі реалізації санкцій стало зрозуміло, що росія напрацювала низку схем для уникнення та обходу санкцій, а законодавство держав – членів Європейського Союзу абсолютно по-різному регулює питання відповідальності за такі діяння. Тому у грудні 2022 року Європейська комісія представила проєкт директиви, метою якої була гармонізація кримінальних злочинів і покарань за порушення обмежувальних заходів у ЄС.

І нарешті у квітні 2024 року Рада ЄС ухвалила директиву, яка набрала чинності у травні цього року та якою передбачені мінімальні правила для держав – членів ЄС щодо визначення злочином діянь щодо порушення санкцій і впровадження покарання за них. 

Які діяння вважаються злочинами?

Перша категорія – пряме порушення або невиконання певних санкційних заборон та обмежень.

Зокрема, йдеться про:

1. надання коштів або економічних ресурсів прямо чи опосередковано підсанкційній особі;
2. незамороження коштів або економічних ресурсів підсанкційної особи;
3. надання можливості підсанкційній особі в’їжджати на територію ЄС або проїжджати транзитом;
4. надання фінансових послуг або здійснення фінансової діяльності з підсанкційною особою;
5. торгівля підсанкційними товарами (військові товари, товари подвійного призначення);
6. надання фінансових послуг або здійснення фінансової діяльності, якщо заборона або обмеження такої поведінки є санкцією ЄС.

Друга категорія – обхід санкцій ЄС через:

1. приховування коштів чи економічних ресурсів від замороження шляхом їх передачі третій стороні або іншого розпорядження;
2. надання неправдивої інформації з метою приховування того, що підсанкційна особа є кінцевим власником коштів або економічних ресурсів, які підлягають замороженню;
3. невиконання підсанкційною особою зобов’язання щодо звітування перед компетентними адміністративними органами про її кошти або економічні ресурси, що перебувають під юрисдикцією держави-члена;
4. невиконання зобов’язання щодо надання компетентним адміністративним органам інформації про: a) заморожені кошти або економічні ресурси, b) кошти або економічні ресурси на території держав-членів, які не були заморожені.

Третя категорія – порушення або невиконання умов дозволів, наданих компетентними органами, на здійснення діяльності, що підпадає під санкційні обмеження.

Четверта категорія – підбурювання, пособництво та сприяння вищевказаному.

Читайте також: Ухилянти, але від санкцій. Як Новинський, Єрмолаєв та інші рятують свої підприємства в Україні

Відповідальність за злочин

Насамперед слід звернути увагу, що до відповідальності можуть бути притягнуті як фізичні,  так і юридичні особи.

Отже, відповідальність варіюється залежно від суб’єкта й самого злочину.

Відповідальність фізичних осіб

Також може бути застосовано додаткове покарання, наприклад:

1. відкликання дозволів на здійснення діяльності, що призвела до вчинення злочину;
2. позбавлення права обіймати керівну посаду в юридичній особі такого ж типу, що була використана для вчинення злочину;
3. тимчасова заборона балотуватися на державні посади;
4. за наявності суспільного інтересу – публікація всього або частини судового рішення, що може включати персональні дані засудженої особи (лише в належним чином обґрунтованих виняткових випадках).

Відповідальність юридичних осіб

Також може бути застосовано додаткове покарання, наприклад (але не виключно):

1. позбавлення права на державні пільги;
2. виключення з доступу до державного фінансування, включно з тендерними процедурами, грандами;
3. відкликання дозволів на здійснення діяльності, що призвела до вчинення злочину;
4. взяття під судовий нагляд;
5. судова ліквідація.

Які наслідки для України?

Держави – члени ЄС мають 1 рік для внесення положень цієї директиви до національного законодавства.

Однак очевидно, що положення директиви поширюватимуться, зокрема, й на Україну.

Варто зазначити, що в Україні вже є два законопроєкти №5193 та №8384, якими передбачається запровадження кримінальної відповідальності за порушення, обхід санкцій. Проте ці законопроєкти є дуже загальними й рамковими та потребують суттєвого доопрацювання.