НБУ запускает стресс-тестирование 20 банков. Кто попадет под проверку: полный список

Национальный банк все-таки решил провести стресс-тестирование банковской системы. О том, что банки подвергнутся испытанию на прочность, представители Нацбанка предупреждали еще в конце 2022 года. А в начале 2023-го первая замглавы НБУ Екатерина Рожкова заявила, что старт стресс-тестов намечен на весну.

И действительно, Нацбанк в конце апреля сообщил, что он начинает оценку устойчивости банковской системы в условиях военного времени. НБУ будет отталкиваться от показателей банков по состоянию на 1 апреля 2023 года и обнародует результаты стресс-тестов к 31 марта 2024 года. То есть в общей сложности обследование банковского сектора займет год.

Под стресс-тестирование попадают не все банки. По состоянию на 1 апреля 2023 года в Украине было зарегистрировано 65 работающих финучреждений. НБУ оценит 20-ку крупнейших банков, совокупный объем чистых активов которых превышает 90% активов банковской системы.

Mind разбирался, для чего нужны эти стресс-тесты и попытался самостоятельно выяснить, какие банки находятся в группе риска.

Как будет проходить стресс-тестирование? Нацбанк разъяснил, что оценка устойчивости банков будет производиться в три этапа:

• первый – оценка качества активов и приемлемости обеспечения по кредитным операциям, проверка стоимости имущества, полученного банком в залог, и расчет нормативов достаточности капитала;
• второй – экстраполяция результатов оценки качества активов и приемлемости обеспечения по кредитным операциям банков, которые не попали в выборку на первом этапе;
• третий – оценка показателей деятельности банков по базовому макроэкономическому сценарию и определение необходимых уровней нормативов достаточности капитала.

Более подробно вся процедура стресс-тестирования выписана в постановлении НБУ №56 от 25 апреля 2023 года.

Полный перечень банков, которые будет оценивать НБУ

Название банка	Место на рынке (по объему активов)*	Системная важность	Объем активов, млрд грн*	Объем средств физлиц, млрд грн*	Объем выданных кредитов, млрд грн*
ПриватБанк	1	Да	747.8	336.8	71.3
Ощадбанк	2	Да	305.8	169.5	80.7
Райффайзен Банк	4	Да	271.1	32.5	78.8
Сенс Банк	10	Да	184.3	57	58.2
Универсал Банк	9	Да	161.1	30.9	61.9
ПУМБ	6	Да	125.3	40.4	42.9
Укрэксимбанк	3	Да	119.5	34.8	15.1
Укргазбанк	5	Да	104	24.8	26.9
ОТП Банк	8	Да	98	52.7	21.9
Укрсиббанк	7	Да	97.7	43.6	39.4
Креди Агриколь Банк	11	Да	92.9	15.1	23.9
Кредобанк	14	Да	50.7	12	14.4
А-Банк	17	Да	43.9	12.4	11.6
Таскомбанк	16	Да	37.8	9.7	18.7
ПроКредит Банк	15	Нет	33.7	11	13.6
Пивденный	13	Да	23.9	13.5	6.1
Банк Кредит Днепр	18	Нет	21.6	3.7	4.1
Банк Восток	19	Нет	21	5	7.8
МТБ Банк	21	Нет	13	3.1	4.8
Правэкс Банк	24	Нет	11	2.9	3.4

Источник: данные отчетности банков на 1 апреля 2023 года

Суммарный объем активов тестируемых банков на 1 апреля 2023 года составлял 2,6 млрд грн, или 92% активов всей системы, объем средств физлиц, размещенных в этих банках, ­– 911 млрд грн, или 97% соответственно, кредитный портфель – 605 млрд грн, или 93% соответственно. Кроме того, 15 из 20 банков являются системно важными. 

Для чего нужны стресс-тесты? Mind обратился с запросом в Национальный банк с просьбой прокомментировать основные цели, которые ставит НБУ в рамках предстоящего стресс-тестирования. Исходя из ответов Нацбанка можно сделать следующие выводы:

• оценка банков позволяет выявить системные риски, реализация которых может представлять угрозу для стабильности всей банковской системы;
• главная цель – определить влияние военной агрессии на качество банковских активов, оценить потери капитала и способность банков восстановить эти потери самостоятельно за счет доходов от текущей деятельности;
• по итогам стресс-тестов НБУ не будет делить банки на надежные и ненадежные. Задача в том, чтобы выяснить, где у финучреждений есть слабые места, и помочь им сохранить устойчивость;
• после окончания оценки Нацбанк уведомит банки о необходимости составления программ капитализации или реструктуризации. То есть отдельным банкам могут потребоваться вливания в капитал и более системная работа с токсичными (проблемными) активами, они же NPL;
• НБУ не исключает применение мер влияния по отношению к отдельным банкам. Такие шаги возможны в случае, если банк не предоставит НБУ программу капитализации или реструктуризации в установленные сроки, не сможет достичь прописанные в этой программе плановые показатели и не устранит выявленные в ходе стресс-тестов недостатки.

НБУ в своих комментариях уточнил, что у банков будет достаточно времени на восстановление капитала в случае такой необходимости. Крайний срок – 1 апреля 2026 года. Но после завершения стресс-тестов, банки должны утвердить планы капитализации или реструктуризации. У них будет время до 15 апреля 2024 года.

Кстати, 16 мая НБУ утвердил техническое задание для оценки банков. В нем прописана очередность стресс-тестирования. До 1 октября 2023 года НБУ будет проводить инспекционные проверки финучреждений. Следующий этап – оценка качества активов и то, как банки соблюдают нормативы Н2 и Н3. Финалом станет непосредственно тестирование банков по макросценарию и вердикт НБУ, какие нормативы нужно исправить и кому. 

Как вообще себя чувствует банковский сектор? По итогам І квартала 2023 года чистые активы платежеспособных банков составили 2,4 трлн грн, что на 3,2% больше, чем по состоянию на 1 января 2023 года. Собственный капитал банков за упомянутый период вырос на 15,4% – до 251,5 млрд грн.

За І квартал банковский сектор получил 34,1 млрд грн чистой прибыли. Для сравнения: за аналогичный период 2022 года чистый убыток банковского сектора составил 0,15 млрд грн.

Сумма средств физлиц в банках выросла в І квартале на 1,2% – до 945 млрд грн, а кредитный портфель наоборот сократился на 5% – до 654 млрд грн.

В заработке банков по-прежнему преобладают процентные доходы. Их доля – порядка 66%. Доля комиссионных доходов составляет около 23%. В структуре затрат банковского сектора растут процентные издержки. Это то, что банки платят по кредитам, депозитам, ценным бумагам и другим привлеченным ресурсам. Доля процентных затрат с марта 2022 года по март 2023-го включительно выросла более чем в 1,6 раза – до 31%. Это, в частности, результат повышения ставок по депозитам. Банки стали больше платить вкладчикам.

Ведь проблемная задолженность не только сокращает прибыль банков, но и негативно влияет на их капитал. Банки вынуждены формировать резервы под возможные убытки из-за невозврата кредитов, что приводит к уменьшению их капитала.

Какими могут быть итоги стресс-тестирования? Поскольку результаты оценки, которую проводит НБУ, будут известны только через год, Mind решил самостоятельно изучить состояние 20 банков. Сразу оговоримся, что мы не видим полную картину рынка такой, как ее видит изнутри Нацбанк. Тем не менее банковская отчетность и данные о том, как банки выполняют необходимые нормативы (расчеты нормативов есть в распоряжении Mind), позволяют спрогнозировать шансы банков на успешное прохождение стресс-тестов.

Как тестируемые банки выполняют нормативы и накапливают NPL

Банк	Норматив H2 на 1.05.2023, % (не менее 10%)	Норматив H3 на 1.05.2023, % (не менее 7%)	Норматив Н7 на 1.05.2023, % (не более 25%)	Доля NPL на 1.04.2023	Место в рейтинге надежности Mind
ПриватБанк	22,93	11,47	6,37	67,5	4
Ощадбанк	13,97	10,05	9,66	48,5	4
Райффайзен Банк	22,91	16,33	13,32	13,7	4
Сенс Банк	11,54	8,94	26,89	39,5	3
Универсал Банк	24,91	15,55	14,18	15,1	3.5
ПУМБ	20,99	11,82	15,69	20,6	3.5
Укрэксимбанк	8,5	4,43	32,7	42,1	3
Укргазбанк	13,63	12,78	18,42	27,3	3
ОТП Банк	35,38	19,77	7,15	20,3	4
Укрсиббанк	49,84	29,20	12,39	15,6	4.5
Креди Агриколь Банк	19,86	16,93	21,56	14,6	4
Кредобанк	26,52	22,64	14,81	25,6	4
А-Банк	23,10	16,43	14,14	37,9	3
Таскомбанк	18,63	12,89	13,56	22,3	3
ПроКредит Банк	19,21	14,57	6,64	14,1	3.5
Пивденный	22,33	13,12	14,58	12,1	3
Банк Кредит Днепр	27,84	21,37	17,71	27,7	3
Банк Восток	21,49	13,03	17,66	11,1	3
МТБ Банк	14,06	10,99	24,56	17,8	2.5
Правэкс Банк	15,93	14,67	28,74	9,8	3

Источник: данные НБУ, расчеты Mind

Итого, нарушение нормативов Н2 и Н3 зафиксировано только в Укрэксимбанке. Их значения ощутимо ниже требуемых. Не соблюдает Укрэксимбанк и норматив Н7. Также этот банк на третьем месте по доле NPL в кредитном портфеле (42,1%). Хуже ситуация с «проблемкой» только у Ощадбанка и Приватбанка.

У остальных банков нормативы Н2 и Н3 в пределах требуемых значений. Но следует заметить, что норматив Н2 у Сенс Банка, Ощадбанка и Укргазбанка находится вблизи нижнего значения. А норматив Н3 приближается к нижней границе у Сенс Банка, МТБ Банка, Ощадбанка и ПУМБа.

Норматив Н7 нарушают Сенс Банк и Правэкс Банк, а МТБ Банк практически достиг предела кредитного риска на одного контрагента.

Что касается NPL, то, помимо упомянутых выше Приватбанка, Ощадбанка и Укрэксимбанка, в пятерку по доле токсичных долгов входят еще Сенс Банк (39,5%) и А-Банк (37,9%).

Хотя госбанкам особо переживать, видимо, не стоит. Они гарантированно смогут получить вливания из госбюджета, если для этого возникнет острая необходимость.