Выжили и выстояли. НБУ завершил первый этап стресс-тестирования банковской системы и готовит некоторые регуляторные ужесточения

Национальный банк сообщил о завершении первого этапа стресс-тестирования крупнейших украинских банков. По предварительным результатам, их стабильность не вызывает беспокойства, а оценка качества активов соответствует действительности. То есть, большинство тестируемых банков адекватно отражают потенциальные потери кредитных портфелей и формируют резервы под обесценивание выданных займов.

НБУ объяснил, что в результате оценки качества активов совокупная корректировка кредитного риска составила около 1% по всем банкам. При этом повышенные требования к нормативам достаточности капитала могут возникнуть только у нескольких учреждений, большинство из которых уже имеют достаточный запас капитала, в том числе за счет накопленной прибыли.

Нацбанк планирует провести второй и третий этапы стресс-тестов до конца декабря. Но, судя по всему, сюрпризов не будет, и никто из банков лицензии не лишится. Что показал первый этап стресс-тестирования, изучал Mind.

Для чего нужны стресс-тесты? НБУ начал стресс-тестирование банков весной 2023 года. В поле зрения Нацбанка попали 20 самых больших учреждений (из них 15 – системно важные банки), совокупный объем чистых активов которых превышает 90% активов всей банковской системы.

В частности, это ПриватБанк, Ощадбанк, ПУМБ, Сенс Банк, Укргазбанк, ОТП Банк, Таскомбанк, МТБ Банк и другие.

По мнению НБУ, стресс-тестирование позволит проанализировать влияние войны на банковский рынок и на качество активов, а также убедиться в способности (или неспособности) банков компенсировать убытки.

После стресс-тестов Нацбанк может потребовать от отдельных участников рынка разработать программы докапитализации и усилить работу по расчистке кредитных портфелей от токсичных займов (NPL). Если у кого-то из банков финансовое положение будет особенно шатким, НБУ имеет право применить меры влияния, вплоть до отзыва лицензии.

Кстати, в ходе второго и третьего этапа стресс-тестов Нацбанк проконтролирует соблюдение банками нормативов Н2 и Н3. Это норматив достаточности регулятивного капитала Н2, который должен быть не менее 10%, и норматив достаточности основного капитала Н3, который должен быть 7% и более.

Как банки выполняют нормативы и чистят NPL? Нацбанк не лукавит, говоря о том, что банковский сектор источает бодрость и жизнерадостность.

Да, у многих из них в течение 2022 года произошло накопление токсичных кредитов и качество кредитных портфелей ухудшилось. Но банки активно формировали резервы под NPL и параллельно перекрывали свои убытки за счет растущих доходов от вложений в ОВГЗ и депозитные сертификаты.

В итоге, уже в 2023 году объемы резервирования существенно сократились, а прибыль банковской системы резко выросла.

Кроме того, в 2022 году банки сформировали резервы на сумму 121 млрд грн, а доля NPL в их портфелях за год выросла на 8 п.п. до 38%. В 2023 году (за 10 месяцев) объем резервирования упал более чем в 20 раз до 5 млрд грн. Правда, доля проблемных кредитов сократилась за этот же период незначительно, лишь на 0,25 п.п.

Дело в том, что расчистка NPL – это длительный и непростой процесс. Причем, сокращение токсичных займов происходит в основном за счет списания неработающих долгов физических лиц. В то время как объем NPL корпоративных клиентов (бизнеса), которые составляют основную массу проблемных займов, почти не уменьшается.

Также все 20 банков, которые участвуют в стресс-тестах, исправно выполняют нормативы Н2 и Н3. Причем, многие из них имеют достаточность капитала в разы большую, чем того требует НБУ.

Значения нормативов Н2, Н3 и доля NPL в кредитных портфелях банков

Банк	Норматив H2 на 1.11.2023 (%, не менее 10%)	Норматив H3 на 1.11.2023 (%, не менее 7%)	Доля NPL на 1.10.2023	Рейтинг надежности Mind
ПриватБанк	27.43	13.72	61.9	4
Ощадбанк	18.88	9.46	48.8	4
Райффайзен Банк	27.81	17.94	14.3	4
Сенс Банк	17.08	17.04	43.7	3
Универсал Банк	27.66	18.65	10.1	3.5
ПУМБ	23.62	11.82	15.7	3.5
Укрэксимбанк	11.82	7.24	39.5	3
Укргазбанк	16.2	13.06	30.9	3
ОТП Банк	42.07	21.24	23	4
Укрсиббанк	63.99	32	17.5	4.5
Креди Агриколь Банк	28.68	18.33	23	4
Кредобанк	35.48	23.99	22	4
А-Банк	23.77	13.9	28.4	3
Таскомбанк	18.44	12.62	19.4	3
ПроКредит Банк	23.06	13.42	13.6	3.5
Пивденный	23	11.5	17.9	3
Банк Кредит Днепр	27.05	19.65	28.3	3
Банк Восток	23.47	15.83	11.2	3
МТБ Банк	13.94	10.56	20.4	2.5
Правэкс Банк	24.46	22.5	Н.д.	3

Данные НБУ, расчеты Mind

Что будет после стресс-тестов? Следующим шагом, который намерен предпринять Нацбанк, станет ужесточение правил игры на банковском рынке. Регулятор уже сообщил о том, что он возобновляет ранее приостановленные регуляторные требования  и вводит новые. Все эти процессы будут поэтапными, но их старт намечен уже на декабрь 2023 года.

• С 29 декабря 2023 года банки будут вычитать 100% непрофильных активов из своего капитала (сейчас вычитается только 75% таких активов).
• С 1 января 2024 года при расчете коэффициента покрытия ликвидности (LCR) банки смогут учитывать не более 60% средств на корсчетах в других банках (сейчас – до 80%).
• С 1 января 2024 года начнется внедрение механизма оценки достаточности внутреннего капитала (ICAAP). Он нужен для того, чтобы поддерживать капитал на уровне, достаточном для покрытия возможных убытков и рисков, присущих деятельности банка.
• В течение 2024 года будут обновлены требования к структуре капитала и нормативам достаточности капитала банков, а также установлены требования к оценке достаточности внутренней ликвидности (ILAAP). Это позволит в целом усовершенствовать подходы к управлению рисками в банках.

Кроме того, усиление требований к капитализации и внедрение обновленных стандартов управления рисками должно повысить надежность банковской системы к неблагоприятным событиям в будущем. Поэтому, даже если война затянется надолго, банки будут к этому готовы, смогут сохранить свою устойчивость и защитить деньги клиентов.