Прибуток у 131 млрд грн, свіжонадрукованих банкнот і монет на 49 млрд грн і ще 22 факти про роботу НБУ 2023 року
Як заробляє центробанк і скільки витрачає на свою діяльність
Національний банк наприкінці квітня опублікував консолідований фінансовий звіт за 2023 рік. Це великий документ на 150 сторінках, який містить докладну інформацію про роботу НБУ за календарний рік, його фінансові показники, а також аналіз того, як зовнішні чинники впливають на діяльність Нацбанку. Фінансова звітність, яку складає НБУ, відповідає міжнародним стандартам фінансової звітності (МСФЗ) і проходить обов'язковий зовнішній аудит. Аудитором є українське представництво компанії Ernst&Young (EY).
Mind виділив ключові моменти звіту та розібрався, з чого складаються доходи НБУ і як вони впливають на його прибуток.
Робота Нацбанку в умовах війни. НБУ наголошує на тому, що 2023 року вся економіка України залежала від повномасштабних бойових дій. Фінансовий сектор і Нацбанк, як його регулятор, не стали винятком.
НБУ зазначає, що він зосередився на підтримці власної безперебійної роботи, стабільної роботи банківської системи та небанківських фінансових установ.
Нацбанк оновив і посилив IT-інфраструктуру, закупив нове обладнання для модернізації локальної обчислювальної мережі, розробив план дій щодо відновлення функціонування інформаційних ресурсів у разі масштабного збою, збільшив мобільність робочих місць працівників.
Крім того, НБУ перманентно підкріплював банки готівкою і проводив децентралізацію резервних фондів для забезпечення збереження запасів готівки.
Нацбанк запевняє, що має чіткий затверджений алгоритм дій, як забезпечити безперервну діяльність усієї банківської системи, якщо будуть нові блекаути – тривалі перебої з енергопостачанням.
Серед проблемних моментів НБУ виділяє труднощі при продажі власного майна, зокрема того, що було передано Нацбанку в заставу. Регулятор стикається зі зниженням попиту на такі активи та з тривалими судовими розглядами. НБУ вказує на суттєвий ризик подальшого зниження вартості майна (заставних активів у тому числі) через можливі пошкодження й руйнування внаслідок бойових дій.
Активи та пасиви НБУ. За даними Нацбанку, до кінця 2023 року валюта його балансу зросла на 22,16% і сягнула майже 2,4 трлн грн.
Ключові активи НБУ:
- цінні папери нерезидентів;
- цінні папери, емітовані державою Україна (ОВДП);
- кошти та депозити в іноземних валютах / банківських металах.
Ключові пасиви НБУ:
- банкноти та монети в обігу;
- депозитні сертифікати, випущені Нацбанком;
- зобов'язання перед МВФ
Якщо говорити про цифри, то обсяг цінних паперів нерезидентів в активах НБУ за 2023 рік зріс проти 2022 року більш ніж на 54% – до 1,07 трлн грн, обсяг ОВДП скоротився на 4% – до 728 млрд грн, грошові кошти та депозити збільшилися на 55% – до 373 млрд грн.
Сума банкнот і монет, що є частиною пасивів НБУ, за 2023 рік зросла на 7%, до 765 млрд грн, сума депсертифікатів НБУ – на 36%, до 622 млрд грн, а обсяг зобов'язань перед МВФ зменшився на 21%, до 189 млрд грн.
Зміни в активах НБУ пов'язані переважно зі зростанням міжнародних (золотовалютних) резервів, які до кінця 2023 року досягли $40,5 млрд, та зі скороченням у сім разів кредитного портфелю внаслідок погашення довгострокової заборгованості банками.
Зобов'язання НБУ змінювалися через зростання в обігу банкнот і монет, збільшення коштів банків, державних та інших структур і зростання обсягів випуску депозитних сертифікатів.
Доходи та фінансовий результат НБУ. У звіті сказано, що ключовий вплив на прибуток НБУ мають процентні доходи. Сума процентних доходів, основним джерелом яких є цінні папери та кредити банкам, у 2023 році проти 2022 року збільшилася на 15% і становила 126 млрд грн.
Доходи від операцій із фінансовими активами та зобов'язаннями в іноземній валюті / монетарному золоті, які є другою за значимістю групою доходів, впали у 2023 році на 74% – до 63,5 млрд грн.
Сума процентних витрат Нацбанку збільшилася у 2,1 раза і становила у 2023 році 98,9 млрд грн, що пов'язано зі зростанням витрат за депсертифікатами НБУ та падінням їхньої дохідності. Адміністративні та інші витрати Нацбанку протягом 2023 року збільшилися на 5% – до 7 млрд грн.
У підсумку чисті доходи НБУ за 2023 рік становили 137,5 млрд грн, що на 42,5% менше, ніж 2022 року. Прибуток, який одержав Нацбанк у 2023 році, скоротився проти 2022 року на 44% – до 130,6 млрд грн. З цієї суми 38,6 млрд грн НБУ перерахував до державного бюджету.
Скільки НБУ витратив на своє утримання? Загальна сума адміністративних витрат Нацбанку у 2023 році становила 4,2 млрд грн. З цієї суми більшу частину – 3,3 млрд грн – було витрачено на персонал, ще 0,7 млрд грн становили адміністративно-господарські витрати.
Кількість працівників НБУ практично не змінилася, і до кінця 2023 року їх було трохи більше ніж 4,5 тис. осіб. У 2023 році середній розмір основної заробітної плати у працівників центрального апарату Нацбанку становив 42,3 тис. грн.
Протягом 2023 року НБУ забезпечував добровільне медстрахування 3,77 тис. співробітників (84% усього персоналу). Загальна сума, яку Нацбанк спрямував на оплату полісів ДМС, становила 25,7 млн грн, що на 33,5% більше, ніж 2022 року. Крім цього, були різні виплати у вигляді матеріальної допомоги співробітникам, їхня сума у 2023 році перевищила 19,3 млн грн.
НБУ уточнює, що фактично адміністративні витрати виявилися на 11% меншими від очікуваних. Водночас 2024 року, за планом, адмінвитрати Нацбанку зростуть більш як на 28% – до 5,5 млрд грн.
Майно, яким управляє НБУ. В управлінні НБУ знаходиться 351 об'єкт нерухомого майна: 51 земельна ділянка, 300 будівель та інженерних споруд. При цьому 71 об'єкт розташовується на тимчасово непідконтрольній Україні території.
Також Нацбанк управляє заставним майном, основна частина якого – це закладені неплатоспроможними банками майнові права за кредитними договорами. Від реалізації таких застав НБУ протягом 2023 року отримав 481 млн грн. Загалом від погашення заборгованості за кредитами рефінансування неплатоспроможних банків надійшло 0,9 млрд грн.
Що ще є цікавого та примітного у звіті НБУ. За даними консолідованої фінансової звітності, Нацбанк протягом 2023 року сплатив 1,21 млрд грн податків і зборів.
На погашення зобов'язань перед МВФ НБУ протягом 2023 року направив понад 59 млрд грн.
Сума випущених монет і банкнот в обіг у 2023 році становила 49,3 млрд грн. Це на 44% менше, ніж 2022 року.
Портфель ОВДП, власником яких є НБУ, на 38% складається з облігацій із плаваючою процентною ставкою (її діапазон – 6,74–21,86% річних) і на 62% – з облігацій із фіксованою процентною ставкою (її діапазон – 8,12–19,75% річних). Цей портфель був акумульований у 2022 році, протягом 2023 року Нацбанк ОВДП не купував.
У загальній сумі депсертифікатів (нагадаємо, це 622 млрд грн), які випустив НБУ, частка сертифікатів овернайт становить 71%, ще 29% – це тримісячні сертифікати, для купівлі яких банки повинні виконувати певні умови (активно нарощувати залишки на строкових депозитних рахунках). Середньозважена дохідність сертифікатів НБУ у 2023 році становила відповідно 15% і 19,82% річних.
Станом на кінець 2023 року валютна позиція НБУ була розподілена таким чином. Кошти та депозити в іноземній валюті становили 367,5 млрд грн (в еквіваленті), зокрема частка коштів / депозитів у доларах була 86,3%, у євро – 12,2%, у фунтах стерлінгів – 0,5%. Портфель цінних паперів нерезидентів перевищив 1073 млрд грн (в еквіваленті), на 98,5% він складався з паперів, які номіновані в доларах.
Якщо ви дочитали цей матеріал до кінця, ми сподіваємось, що це значить, що він був корисним для вас.
Ми працюємо над тим, аби наша журналістська та аналітична робота була якісною, і прагнемо виконувати її максимально компетентно. Це вимагає і фінансової незалежності.
Станьте підписником Mind всього за 196 грн на місяць та підтримайте розвиток незалежної ділової журналістики!
Ви можете скасувати підписку у будь-який момент у власному кабінеті LIQPAY, або написавши нам на адресу: [email protected].
