Спілкування з БЕБ: проактивна позиція бізнесу стане в пригоді
Як правильно та ефективно комунікувати з правоохоронцями
Бюро економічної безпеки (БЕБ) чи не щодня звітує про вручення підозр, зокрема й бізнесу. Попри гучні заяви на початку року про необхідність перезавантаження цього органу, поки цього не сталося, адже заміна керівника на чергового виконувача обов'язків не означає зміну підходів. Проте нещодавня зустріч в.о. голови БЕБ із Радою бізнес-омбудсмена дає надію на зміни в підходах до бізнесу, хоча наразі це лише декорації. Тож, поки бізнес в очікуванні позитивних зрушень, важливо не втрачати пильності. За якими підходами працює БЕБ сьогодні і як бізнесу вчасно сприяти зменшенню тиску на себе, розповів Mind адвокат, радник VB PARTNERS Станіслав Єна.
Створення Бюро економічної безпеки 2021 року мало покласти край силовому тиску на бізнес і започаткувати новий, аналітичний підхід до розслідувань у всіх сферах економіки.
На жаль, очікування себе не виправдали. Співзасновники провідних українських компаній заявили, що ставлення органів влади до бізнесу після позитивних зрушень на початку повномасштабного вторгнення знову почало погіршуватися. «Ставитися до підприємців, як до гусей та баранів, яких можна стригти й обскубувати» – саме так відгукується бізнес.
Розберемося в причинах такого красномовного фітбеку. Здебільшого кримінальні провадження (а їх за 8 місяців 2023 року розпочато понад 1600) використовуються як елемент неправомірного тиску на бізнес. Це необґрунтовані обшуки, вилучення чи арешт товару та інших активів, публічне висвітлення розслідування щодо компанії.
При цьому переслідування може розпочинатися як без, так інколи й усупереч висновкам регуляторів. Наприклад, непоодинокими є випадки коли об’єктом розслідування БЕБ є господарські операції, що вже були предметом перевірки податкової, за результатом якої жодних порушень не було виявлено.
Такі провадження розпочинаються на підставі «аналітичних матеріалів», які продукують внутрішні інформаційно-аналітичні підрозділи БЕБ, планово або за запитом. За перше півріччя 2023 року аналітики бюро створили майже 600 аналітичних продуктів, визнавши сумнівними господарські операції на 100 млрд грн.
Такі аналітичні продукти викликають питання щодо об’єктивності, проте не можуть бути оскаржені. Між тим аналітика затягує бізнес у довгий, виснажливий і ресурсоємний кримінальний процес, під час якого нормальна господарська діяльність може бути повністю заблокована.
До кого приходить БЕБ?
Практично кожна сфера бізнесу може опинитись у фокусі уваги бюро, але є ключові напрямки.
-
Бюджетна сфера:
продаж державі за завищеними цінами, або купівля за заниженими; постачання неякісної продукції. -
Податкова сфера:
невідповідність обсягів закупівлі сировини кількості задекларованої продукції; безпідставні заявки на відшкодування ПДВ; збільшення витрат за рахунок безтоварних операцій, послуг; приховування доходів від діяльності криптобіржі; ухилення від сплати рентної плати шляхом приховування обсягів видобутку чи підміни номенклатури продукції; реалізація продукції за заниженою вартістю. - Митна сфера.
-
Ліцензування та авторські права:
виготовлення та продаж контрафактної продукції, ліцензійні види діяльності без відповідних дозволів, підробка акцизних марок. -
Гральний бізнес:
казино, онлайн-казино, беттінг.
Налагодити комунікацію
Виділимо декілька принципів-порад, які допоможуть ефективно комунікавати з БЕБ у кримінальному провадженні.
Доведення законності та звичності операцій
Необхідно зібрати докази законності операцій, що потрапили у фокус уваги БЕБ: первинні документи, фіксація в бухгалтерському та податковому обліку, похідні документи реальності операцій, підтвердження їх економічної мети.
Забезпечення захищеності електронних даних
У разі проведення обшуку в офісі чи на підприємстві з вірогідністю 99% паперова документація, офісна комп’ютерна техніка та серверні сховища будуть вилучені.
Тому, по-перше, оцифрування всіх важливих паперових документів – must have у сучасному документообігу.
По-друге, необхідно забезпечити захист електронних даних: резервне копіювання чи первинне зберігання документів на віддалених серверах чи у хмарних сховищах, можливість відключення офісної техніки від доступу до документів, цифрова дисципліна працівників.
У разі вжиття всіх необхідних заходів слідчі вилучать лише оргтехніку без доступу до документів підприємства та без можливості блокувати його роботу.
Самостійний збір доказів
Не потрібно сподіватися, що слідчий у межах кримінального провадження буде збирати докази законності діяльності бізнесу.
На жаль, більшість слідчих ментально не готові до цього. Тому весь тягар збору доказів захисту покладається на сам бізнес.
Після збору доказів законності операції необхідно письмово сформувати позицію компанії та разом із підтверджувальними документами направити слідчому для долучення до матеріалів провадження.
Проактивність у кримінальному провадженні
Якщо стало відомо, що діяльність підприємства стала об’єктом перевірки БЕБ – не потрібно чекати, доки слідчий сам звернеться до підприємства.
Бізнес має брати активну участь у провадженні:
- збирати та надавати документи, пояснення;
- клопотати перед слідчим і прокурором про проведення слідчих та процесуальних дій;
- оскаржувати бездіяльність чи протиправні дії слідчого/детектива чи прокурора;
- клопотати про закриття провадження у зв’язку із законністю дій компанії тощо.
Публічність провадження
За винятком гучних політичних чи публічних справ слідство надає перевагу роботі «у тіні», коли на нього не давить громадська думка та керівництво.
Якщо бізнес є впізнаваним чи публічним, або порушення слідства – кричущими, доцільним є публічне висвітлення безпідставного кримінального переслідування та свавільності детективів.
До цього можливо залучити ЗМІ, громадськість, бізнес-асоціації, профільні публічні установи, як-от Рада бізнес-омбудсмена тощо.
Дотримання наведених принципів допоможуть бізнесу прокомунікувати з БЕБ із найменшими ризиками.
Автори матеріалів OpenMind, як правило, зовнішні експерти та дописувачі, що готують матеріал на замовлення редакції. Але їхня точка зору може не збігатися з точкою зору редакції Mind.
Водночас редакція несе відповідальність за достовірність та відповідність викладеної думки реальності, зокрема, здійснює факт-чекінг наведених тверджень та первинну перевірку автора.
Mind також ретельно вибирає теми та колонки, що можуть бути опубліковані в розділі OpenMind, та опрацьовує їх згідно зі стандартами редакції.
