ДПС отримала дані про фінрахунки українців за кордоном – Мінфін

Україна здійснила свій перший міжнародний автоматичний обмін інформацією за стандартом Common Reporting Standard (CRS)*.

Про це повідомляє пресслужба Мінфіну.

«У межах цього обміну Державна податкова служба передала інформацію про фінансові рахунки нерезидентів до податкових органів юрисдикцій – партнерів з обміну, а також отримала від іноземних компетентних органів дані про рахунки податкових резидентів України», – зазначили в міністерстві.

Зазначається, що предметом обміну стала інформація про фінансові рахунки, які ведуть фінансові установи (банки, страхові та інвестиційні компанії тощо) та які належать резидентам юрисдикцій-партнерів, а саме: ім'я власника, його адреса, податкове резидентство, податковий номер, дата та місце народження, дані про фінансову установу, дані про рахунок: залишок станом на кінець звітного періоду, загальна сума дивідендів, процентів або інших доходів.

Національна стратегія доходів передбачає, що участь у міжнародній системі автоматичного обміну інформацією про фінансові рахунки сприяє створенню більш прозорого податкового середовища та підвищенню іміджу України як надійного та рівноправного партнера в міжнародних інформаційних податкових відносинах.

Так, доступ України до інформації про іноземні фінансові активи своїх резидентів за стандартом CRS дозволить: 

• посилити контроль за своєчасністю та повнотою декларування доходів, що підлягають оподаткуванню; 
• виявити незадекларовані доходи для боротьби з ухиленням від сплати податків фізичними особами; 
• підвищити ефективність застосування правил про оподаткування контрольованих іноземних компаній; 
• отримати додаткове джерело податкової інформації під час впровадження непрямих методів контролю за оподаткуванням фізичних осіб.

«Цей крок є частиною зобов’язань України у процесі інтеграції до ЄС та спрямований на підвищення прозорості податкової сфери», – повідомили в Мінфіні.

Довідково.

CRS передбачає щорічний автоматичний обмін інформацією про визначені види фінансових рахунків між державами, які приєдналися до Багатосторонньої угоди компетентних органів про автоматичний обмін інформацією про фінансові рахунки. Податкові органи щорічно отримують масив даних щодо тих іноземних рахунків, які належать їх податковим резидентам, або які належать організаціям, що перебувають під контролем таких резидентів. У відповідь юрисдикції надають аналогічну інформацію податковим органам держав-партнерів щодо рахунків їх податкових резидентів.

Бекграунд. Раніше Mind писав, що Податкова України здійснить перший обмін інформацією про фінрахунки у 2024 році. Зазначається, що для цього вже завершено розробку ПЗ за стандартами звітності CRS та Country-by-Country Reporting.