Допомога від влади: хто і як тиснув на бізнес протягом 2020 року

Наприкінці 2019 року в ЗМІ з'являлися публікації з авторитетними думками колег про те, що нам готує 2020 рік, які новели й тенденції в судовій системі і якими будуть дії силовиків.

Загальна думка зводилася до наступного: IT-бізнесу, майнерам крипотовалют та агросектору слід чекати збільшення тиску та нових кримінальних проваджень. Інші претензії з боку силовиків залишаються без змін – політична корупція, фінансування тероризму та пов'язана з цими явищами економіка, зокрема мінімізація податкових зобов'язань.

Які з прогнозів на 2020 рік реалізувалися, а що експерти не змогли передбачити, проаналізував для Mind адвокат, молодший партнер АО Legal House Олександр Горобець.

Податкова міліція ДПС і ДФС

У році, що минає, в авангард, несподівано для багатьох, вийшла податкова міліція ДПС і ДФС.

З найбільш гучних кейсів 2020 року:

• У Львівській області припинено роботу конвертаційного центру з оборотом в 1,7 млрд грн на місяць, з річним оборотом в 20 млрд грн. Вилучено понад 60 млн грн, у тому числі $1 млн євро та іншої валюти.
• Одного з найбільших продавців побутової техніки та засобів зв'язку в Україні викрили в ухилянні від сплати податків в особливо великих розмірах. Внаслідок проведених слідчих дій вилучено матеріально-товарні цінності орієнтовною вартістю 173 млн грн.
• Викрито організовану злочинну групу осіб, підозрювану в ухилення від сплати податків (ч. 3 ст. 28, ч. 3 ст. 212 КК України). Орієнтовна сума завданих державі збитків становить понад 75 млн грн. Вилучено готівкові кошти в еквіваленті понад 16 млн грн., банківські картки, печатки підприємств і фізичних осіб-підприємців.
• Розкрито діяльність конвертаційного центру в рамках кримінального провадження за фактом ухилення від сплати податків і зловживання службовим становищем (ч. 3 ст. 212 і ч. 2 ст. 364 КК України). Загальний оборот грошових коштів склав близько 1 млрд грн на рік.

Реєстр судових рішень сповнений ухвалами судів у рамках кримінальних справ, порушених за ст. 212 КК України, де предметом злочину є імпорт товарів через митний кордон України. Саме ця категорія справ буде трендом 2021 року в діалозі держави й бізнесу, особливо в частині примусу останнього працювати в білу.

Податкова міліція – орган, який щороку ховають, але він кожного разу воскресає і знову завдає точні й болючі удари по комерційному стану в Україні.

При цьому треба зазначити, що у 2020-му обвинувальних вироків за цими категоріями справ більше не стало. А значить, як не було, так і немає істотних надходжень до бюджету, відповідно немає і його наповнюваності за рахунок конфіскації грошових коштів.

Також ми бачимо різкий перехід від фактажу до фігурантів. Так, якщо останніми роками найбільш поширеною формою тиску на бізнес і його представників були пофактні матеріали, то 2020 року відбувся перехід до конкретних особистостей. Таким прикладом є кейс ексголови ДПС і кейс «Укрбуду» за матеріалами НАБУ.

Отже, 2021-й буде роком, у якому ДПС і ДФС утримуватимуть високу планку, взяту в 2020-му, і причин не втримати цю позицію в них немає, особливо напередодні створення в прийдешньому році служби фінансових розслідувань, куди планують перейти всі чинні співробітники цього правоохоронного органу.

СБУ

2020 рік – не найкращий рік для цієї служби. Ліквідація управління економіки, урізання повноважень низки спецпідрозділів, катастрофічна проблема в кадрах слідчих управлінь обласних апаратів і повальна відсутність справ у провадженні слідчих СБУ говорять про реальну кризу в цьому органі.

І якщо оперативний супровід СБУ ми бачимо майже в кожній гучній справі, завдяки ст. 258 КК України (тероризм), що порушується де завгодно, то чистих матеріалів СБ стає все менше і менше.

Ми впевнені, що тенденція буде збережена й у прийдешньому році. Чи є це наслідком реформи служби або саботажем, покаже час.

НАБУ та САП

Ці два відомства – традиційні лідери думок у сфері політичної корупції. Як 2019-й, так і 2020-й ознаменувалися взаємними розборками з САП, звинуваченнями в порушеннях закону та гучними заявами.

Скандал з «Роттердам+», кейс по «Укрбуду» і керівництву ОП, «Укроборонпрому», обшуки в компанії з іноземними інвестиціями «Смарт Енерджі» на тлі рішень КСУ і ухваленних згодом парламентом рішень говорять про те, що і 2021 року криза в цій сфері продовжуватиметься. Однак це не завадить побачити нові результати їх роботи, враховуючи процесуальні й технічні переваги в розслідуванні кримінальних проваджень.

Станом на сьогодні це єдиний орган, який навчився ігнорувати політичні нападки опонентів.

Поліція

Як показує статистика 2019 і частково 2020 років – загальнокримінальних тяжких складів ставатиме тільки більше. Розбійних нападів, побутових злочинів, злочинів, пов'язаних з обігом наркотиків, заволодінь транспортними засобами з кожним роком стає все більше.

Єдина претензія, яку можна й потрібно пред'являти Національної поліції 2021 року, – це якість. Якість оперативної роботи, роботи з агентурою, якість досудового слідства. На жаль, цей орган, що розслідує найбільший масив скоєних злочинів, має в складі найбільше молодих слідчих і оперативників, не навчених розслідувати, і тому якість їхньої роботи залишається низькою.

Будемо сподіватися, що реформа МВС 2021 рокупродовжиться не із закупівлі автомобілів і екіпіровки спецпідрозділів, а з елементарного ремонту приміщень і навчання особового складу юридичної грамотності.

Офіс генерального прокурора

Це новостворений орган, і говорити що-небудь про його діяльності у 2020 році безглуздо, адже постійна зміна керівництва цього органу призвела до відсутності розуміння державної політики в сфері кримінально-правових відносин. До того ж схильність цього ж керівництва до самопіару і системних обіцянок говорить про те, що цей орган лише формується як правоохоронний.

Сподіваємося, що вже 2021 року цей орган дійсно стане таким, яким ми хочемо все його бачити, – чесним і незацікавленим.

ДБР – темна конячка 2021 року

Невщухаючі скандали з кримінальними провадженням щодо екскерівництва країни, з призначеннями на керівні посади всередині самого відомства, ніяк не завадять цьому органу проявити себе з гарного боку в наступному році. Підслідність цього органу дуже специфічна, і розраховувати на гучні затримання 2021 року ми б не стали.

Однак саме специфічність суб'єктів у провадженнях, підвідомчих ДБР, змушує з інтересом спостерігати за ними і сподіватися на довгоочікуване викриття топкорупціонерів у правоохоронній системі нашої країни.

Судова система 

Про судову систему в Україні не пише тільки лінивий. Якщо коротко, то система в тому вигляді, у якому вона існує, приречена на стагнацію.

Навантаження на суддів перших інстанцій непомірне, штати на місцях не укомплектовані, немає елементарного фінансування на телефонний і поштовий зв'язок. І це вже не питання якості самого правосуддя – нехай це й питання номер один, а питання в підході законодавця до забезпечення й самого кола питань, що належать до компетенції суду.

Суд не може делегувати своїх повноважень, але суд може перестати розпорошуватися й не розглядати дрібні правопорушення і суперечки, і навіть у такому малому буде велика користь. Але такий комплексний підхід точно не в компетенції судової гілки влади.

І на закінчення. COVID-19 – фактор, який поставив все догори дриґом. У всіх сферах життя людей і держави. Але зверніть увагу, що в бюджеті-2021 знову збільшено асигнування на правоохоронні органи, і це говорить про те, що нас чекає захопливий і насичений подіями рік, сповнений новими провалами, викриттями і затриманнями. Рік цікавий, і готовими до нього ми повинні бути вже сьогодні.