Методика рейтингу
Рейтинг Mind враховує найважливіші фактори фінансової стійкості, які можна розрахувати на основі публічної інформації для платоспроможних банків.
Під час підготовки методики рейтингу беруться до уваги фактори, що визначають життєздатність банків:
Достатність капіталу.
Якість кредитного портфелю.
Рентабельність діяльності банку.
Ліквідність.
Підтримка та ризики власників.
Безперебійність виплат.
Системне значення банку.
Ризик відкритої валютної позиції.
У методиці також враховуються економічні нормативи діяльності банків, які розраховуються Національним банком України.
Так, у розрахунку фактора достатності капіталу враховується значення нормативу Н2. При розрахунку рівня проблемності кредитів враховуються нормативи Н7–Н9. У розрахунку ліквідності також враховані нововведені показники нормативів НБУ LCR (норматив коефіцієнта покриття ліквідності), а найбільша вага надається фактору, що має найменше значення. У розрахунку також використовується норматив ризику загальної відкритої валютної позиції.
Здатність банку переживати періоди системних дисбалансів визначається як загальна сума балів факторів стабільності – від 1 до 4, зважених на важливість кожного фактора – від 0 до 1. Залежно від загального заліку банк отримує певну кількість зірок – від 0,5 до 5.
Джерела даних: Mind .
У факторі «Підтримка та ризики власників» також враховується, чи продовжує банк працювати у рф.
Mind за допомогою аналізу й дослідження історичної важливості кожного з факторів, а також шляхом опитування банківських експертів визначив рівень важливості кожного з факторів через присвоєння ваг-множників, сума яких дорівнює одиниці.
На сьогодні, за наявного рівня прозорості банківської системи та фінансової звітності банків, методика Mind для розрахунку факторів максимально адекватно відображає здатність фінансових установ вижити в умовах економічної турбулентності.
Фактори та формули розрахунку
№
Фактор
Показник
Формула*
Діапазони присвоєння балів
Вага фактора
1
Відповідність капіталу активам
Коефіцієнт достатності власного капіталу
(EQ/NetA) *100%
>16% – 4 б.
12–16% – 3 б.
8–12% – 2 б.
0–8% – 1 б.
0,1
Н2 (адекватність регулятивного капіталу)
норматив НБУ
>30% – 4 б.
20–30% – 3 б.
10–20% – 2 б.
<10% – 1 б.
2
Проблемність кредитів
Співвідношення недіючих кредитів до кредитного портфеля
NPL/L
<10% – 4 б.
10%-20% – 3 б.
20%-40% – 2 б.
>40% – 1 б.
0,15
Н7 (кредитний ризик одного контрагента)
норматив НБУ
<10% – 4 б.
10–20% – 3 б.
20–25% – 2 б.
>25% – 1 б.
Н8 (великі кредитні ризики)
норматив НБУ
<200 – 4 б.
200–400 – 3 б.
400–800 – 2 б.
>800 – 1 б.
Н9 (інсайдерські кредити)
норматив НБУ
<10% – 4 б.
10–20% – 3 б.
20–25% – 2 б.
>25% – 1 б.
3
Підтримка і ризики власників
Власники: держава, іноземна корпоративна структура, фізична особа-нерезидент, резиденти України; рейтинги іноземних материнських структур; ризики походження акціонерів
–
– Кінцевими акціонерами банку є уряди або публічні компанії країн із суверенними рейтингами «A» і вище – 4 б.
– Кінцеві (реальні) іноземні власники володіють контрольним пакетом або входять до акціонерних фінансових груп країн із рейтингом нижче «A» – 3,6 б.
– Кінцевим бенефіціаром є уряд України. Іноземні власники, що мають профільний бізнес у країні походження з рейтингом нижче «А» – 3,2 б.
– Рекапіталізовані українські банки – 2,8 б. Або міжнародні банки, що продовжують працювати у рф.
– Іноземні власники мають менше 50% капіталу, або ж є фізичними особами-нерезидентами, або банк належить непублічним компаніям країни з рейтингом нижче A. Українські власники, що мають потужні ФПГ, а банк має низький відсоток кептивності – 2,4 б.
– Банк не належить державі, але має реальних українських власників (у тому числі входить до ФПГ) – 2 б.
– Банк не має реальних (не номінальних) іноземних власників або банк належить резидентам країни з високими ризиками – 1,6 б
– Невідомий український власник, або банк є непрофільним активом – 1,2 б.
– Банки з російським державним капіталом (що входять до санкційного списку) – 0,8 б.
– Власники банку в розшуку – 0,4 б.
0,2
4
Ефективність діяльності банку
Рентабельність середньорічного власного капіталу
(PROF_yoy/EQ_avg) *100%
>20% – 4 б.
10–20% – 3 б.
0–10% – 2 б.
<0% –1 б.
0,15
Операційна рентабельність капіталу
(PROF_yoy + Taxes + LoanLossProvisions)/ EQ_avg *100%
>100% – 4 б.
50–100% – 3 б.
0–50% – 2 б.
<0% –1 б.
Чиста відсоткова маржа
(%Income – %Costs)/InterestBearingAssets *100%
>15% – 4 б.
10–15% – 3 б.
5–10% – 2 б.
0–5% – 1 б.
5
Ліквідність банку
Відношення високоліквідних активів до зобов'язань; відношення коштів на коррахунках банків до зобов'язань
LiqA / LIAB;
>15% – 4 б.
10–15% – 3 б.
5–10% – 2 б.
<5% – 1 б.
0,2
LCR (норматив покриття ліквідності загальний)
норматив НБУ
200–400% – 4 б.
150–200%, >400% – 3 б.
120–150% – 2 б.
100–120% – 1 б.
<100% – 0 б.
LCR (норматив покриття ліквідності в іноземній валюті)
норматив НБУ
200–400% – 4 б.
150–200%, >400% – 3 б.
120–150% – 2 б.
100–120% – 1 б.
<100% – 0 б.
6
Безперебійність виплат
Масові випадки неповернення, наднизьких лімітів або затримки вкладів за останні шість років
–
– Випадків не зафіксовано – 4 б.
– Зафіксовано випадки неповернення чи затримки вкладів у минулому (останні шість років) – 3 б.
– Банківські ліміти на зняття коштів з рахунків значно нижчі за ліміти регулятора, часткові проблеми з виплатою вкладів – 2 б.
– Поточні численні затримки і неповернення вкладів, зокрема й масові протести вкладників і перебої у роботі платіжної системи – 1 б.
0,05
7
Системне значення банку
Визначення системної важливості з боку НБУ, обсяг активів
–
– Державні банки, що входять до п'ятірки найбільших – 4 б.
– Для інших банків присвоюються бали від 1 до 3 шляхом апроксимації місця банку в ранкінгу за обсягом активів.
0,1
8
Ризик відкритої валютної позиції
Л13-1 (ризик загальної довгої позиції)
норматив НБУ
>5% – 1 б.
4–5% – 2 б.
3–4% – 3 б.
<3% – 4 б.
0,05
Л13-2 (ризик загальної короткої позиції)
норматив НБУ
>5% – 1 б.
4–5% – 2 б.
3–4% – 3 б.
<3% – 4 б.
Загальний залік
Сума балів факторів,
ЗЗ = Сума факторів* вага фактора
1,00
*Умовні позначення, використані у формулах:
Кожному фактору, перед тим як зважити на його важливість, присвоюється бал від 1 до 4. Бали залежать від діапазону, в який потрапляє значення показника, що відображає кількісний вміст фактора.
Наприклад, якщо фактор «ефективність діяльності банку», виражений показником «рентабельність середньорічного власного капіталу», перевищує 5%, такому банку присвоюється найбільша сума балів – 4. Якщо ж він менше 5%, але більше 0% – 3 бали. Якщо значення показника знаходиться в діапазоні від -50% до 0% – 2 бали. Якщо коефіцієнт ліквідності становить менше -50%, банк отримує найменший бал – 1. Згодом отриманий бал множиться на вагу фактора.
Сума загального заліку для банку розраховується шляхом додавання чисел, отриманих від множення балів на вагу кожного фактора. Чим більше значення загального заліку, тим вищі шанси в банку вистояти в кризові часи.
Визначення рейтингової категорії
Рейтингова таблиця будується шляхом ранжування банків, які беруть участь у рейтингу, у порядку зниження суми їхнього загального заліку – ЗЗ. Після цього, залежно від діапазону, в який потрапляє кожен банк, виділяються 10 рейтингових груп банків. Групам присвоюється кількість зірок від 0,5 до 5 з кроком 0,5 зірки.
Критерії присвоєння рейтингових категорій
Значення суми загального заліку – ЗЗ
Зірки банку від Mind
Зміст категорії
3,70 і більше
*****
Високий рівень життєздатності
від 3,10 до 3,69
****
Стабільний рівень життєздатності
від 2,50 до 3,09
***
Задовільний рівень життєздатності
від 1,90 до 2,49
**
Низький рівень життєздатності
від 1,30 до 1,89
*
Катастрофічний рівень життєздатності
Зміни та доповнення
Методика рейтингу банків у майбутньому може частково змінюватися в розрахунковій частині чи доповнюватися новими факторами з огляду на динаміку показників діяльності банківської системи, а також унаслідок підвищення рівня розкриття фінансової інформації банками.
Від редакції:
Головною є рейтингова категорія банку – від 0,5 до 5 зірок, а не його порядковий номер у таблиці. Редакція й автори рейтингу не несуть відповідальності за рішення третіх осіб, ухвалені винятково на підставі цього рейтингу. Рейтинг має виключно інформаційний характер. У ньому висловлено думку редакції щодо рівня життєздатності та стійкості банків на основі фінансової звітності. Рейтинг не можна розглядати як єдину рекомендацію для вибору банківських продуктів.
Методика: Роман Корнилюк, Євген Шпитко.
Текст: член Українського товариства фінансових аналітиків Анатолій Дробязко
Якщо ви дочитали цей матеріал до кінця , ми сподіваємось, що це значить, що він був корисним для вас.
Ми працюємо над тим, аби наша журналістська та аналітична робота була якісною, і прагнемо виконувати її максимально компетентно. Це вимагає і фінансової незалежності.
Станьте підписником Mind всього за 196 грн на місяць та підтримайте розвиток незалежної ділової журналістики!
Щомісячна підтримка у 196 грн
Допомогти проекту одноразово
Ви можете скасувати підписку у будь-який момент у власному кабінеті LIQPAY, або написавши нам на адресу: [email protected]
